Planungsmethoden
Überblick
statycs bietet eine Vielzahl an Planungsmethoden, passend für jedes Budgetierungs- oder Forecasting-Szenario.
Jede Methode verbindet Kontrolle, Automatisierung und Kontext, sodass Sie:
- präzise Einzelwerte eingeben können
- Wachstums- und Saisonalitätsmuster automatisieren
- finanzielle Kennzahlen und operative Treiber gezielt einsetzen
- komplexe Szenarien mit eigenen Formeln abbilden
TL;DR
Verwenden Sie Manuell für volle Kontrolle, Wachstums-Methoden für trendbasierte Planung,
Quoten-Methoden für proportionale Positionen und Spezialmethoden
(DSO/DPO/DIO, FTE×Kosten, Investitionen/AfA, verzinsliche Verbindlichkeiten) für positionsspezifische Logik.
Anwendung der Planungsmethoden
Die Planung in statycs folgt einer klaren Struktur:
- Geplant wird immer auf Level-2-Positionen
- Unter einer Level-2-Position werden eine oder mehrere Planungspositionen angelegt
- Jede Planungsposition verwendet genau eine Planungsmethode
- Planungspositionen rollen immer vollständig auf die Level-2-Position auf
Unterpositionen (nur bei Formel-basiert)
- Nur formel-basierte Planungspositionen können Unterpositionen enthalten
- Diese Unterpositionen sind reine Hilfszeilen
- Sie unterstützen Berechnungen, rollen aber nicht eigenständig auf Level 2 auf
- Ausschlaggebend ist immer die übergeordnete Planungsposition
Planungsmethoden definieren ausschließlich die Berechnungslogik, nicht die Zielwerte oder Annahmen.
Eingabeverhalten & Hilfsfunktionen
Planungseingaben folgen einheitlichen visuellen und funktionalen Regeln:
- Manuelle Eingaben sind durch einen hellblauen Hintergrund gekennzeichnet
- Viele Planungspositionen verfügen über ein ⋮-Menü mit Schnellfunktionen, z. B.:
- Letzter Monat (LM)
- Durchschnitt der letzten 3 Monate
- Durchschnitt der letzten 6 Monate
- Vorjahres-Wachstum (VJ)
Diese Hilfswerte dienen der Orientierung und beschleunigen die Planung.
Planungsmethoden im Detail
Manuell
Zweck
Direkte Eingabe von Planwerten pro Monat.
Logik
Werte werden manuell eingegeben; Copy & Paste über Monate ist möglich.
Geeignet für
Einmalige oder unregelmäßige Positionen, bei denen Fachwissen wichtiger ist als Muster.
Manuelle Veränderung
Zweck
Planung monatlicher Veränderungen statt absoluter Werte.
Logik
Jeder Wert stellt die Veränderung zum Vormonat dar.
Geeignet für
Bilanzpositionen oder Posten mit schwankenden Bewegungen.
Monatliches Wachstum
Zweck
Abbildung monatlicher Wachstumsannahmen.
Logik
Ein Basiswert wird monatlich mit einem Wachstumsprozentsatz fortgeschrieben.
Die Wachstumsraten können je Monat variieren.
Geeignet für
Umsätze oder Kosten mit stabilen monatlichen Trends.
Jährliches Wachstum
Zweck
Verteilung eines jährlichen Wachstums auf Monatswerte.
Logik
Eine jährliche Wachstumsrate wird über ein Saisonalitätsprofil auf Monate verteilt.
Das Saisonalitätsprofil wird über das Saisonalitäts-Icon ausgewählt.
Geeignet für
Positionen mit klaren Jahreszielen und saisonalem Verlauf.
% eines Kontos
Zweck
Planung als prozentualer Anteil einer Referenzposition.
Logik
Planwert = Prozentsatz × Referenzkonto/-konten.
Geeignet für
Kosten oder Positionen, die proportional zu Umsatz oder anderen Treibern verlaufen.
FTE × Ø Kosten
Zweck
Planung von Personalkosten auf Basis von Headcount.
Logik
Planwert = FTE × durchschnittliche monatliche Vollkosten.
FTE können sich im Zeitverlauf ändern.
Geeignet für
Personal- und Ressourcenplanung.
DSO (Days Sales Outstanding)
Zweck
Planung von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.
Logik
Forderungen = (DSO × Umsatz) / 30
Geeignet für
Unternehmen mit zahlungszielabhängigen Zahlungseingängen.
DPO (Days Payables Outstanding)
Zweck
Planung von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.
Logik
Verbindlichkeiten = (DPO × (direkte Kosten + betriebliche Aufwendungen)) / 30
Geeignet für
Working-Capital- und Liquiditätsplanung auf Lieferantenseite.
DIO (Days Inventory Outstanding)
Zweck
Planung von Lagerbeständen.
Logik
Lagerbestand = (DIO × direkte Kosten) / 30
Geeignet für
Lagerintensive Geschäftsmodelle.
Zinsen auf Kasse
Zweck
Planung von Zinserträgen auf Kassenbestände.
Logik
Ein monatlicher Zinssatz wird auf die Kasse angewendet.
Geeignet für
Liquiditäts- und Treasury-Planung.
Steuersatz auf EBT
Zweck
Schätzung des Steueraufwands.
Logik
Ein Steuersatz wird auf das Ergebnis vor Steuern (EBT) angewendet.
Geeignet für
Aggregierte Steuerplanung.
Formel-basiert
Zweck
Abbildung individueller, komplexer Planungslogiken.
Logik
Unterstützt Rechenoperatoren (+ − × ÷ ^), Positionsreferenzen und Zeit-Offsets.
Formel-basierte Planungspositionen können Unterpositionen enthalten, die als Hilfszeilen dienen.
Geeignet für
Komplexe Abhängigkeiten, die mit Standardmethoden nicht abbildbar sind.
Investitionen / AfA
Zweck
Gemeinsame Planung von Investitionen und Abschreibungen.
Logik
Investitionen werden monatlich erfasst.
Die Abschreibung wird automatisch anhand der angegebenen Nutzungsdauer (in Jahren) berechnet.
Geeignet für
Planung von Anlagevermögen und deren Auswirkungen auf GuV und Bilanz.
Verzinsliche Verbindlichkeiten
Zweck
Planung von Darlehen und Finanzierungen.
Logik
Änderungen der Verbindlichkeiten werden manuell eingegeben.
Der Zinsaufwand wird automatisch auf Basis des Zinssatzes berechnet.
Geeignet für
Planung von Schuldendienst und Zinsaufwand.
Hinweise
- Planungsmethoden definieren nur die Berechnungslogik
- Planungspositionen rollen immer auf Level 2
- Unterpositionen sind Hilfszeilen, keine eigenständigen Planungsträger
- Ist-Daten werden niemals verändert
- Alle Berechnungen werden automatisch validiert